Как должен выглядеть регистр налогового учета по НДФЛ при возврате НДФЛ в 1С 8.3?

NDS Reklama Image
Здравствуйте!
Программа 1С: Предприятие 8.3 (8.3.20.1674)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.109.61)

14.03.2022г. от сотрудника поступило заявление на имущественный вычет. И заявление на возврат НДФЛ за январь-февраль 2022г на сумму 11960 руб. (5980 руб. -январь, 5980 руб. - февраль)
14.03.2022г. в программе провели документ "Перерасчет налога", а 15.03.2022г. документ "Возврат НДФЛ". 

В регистре "налогового учет по НДФЛ" по строке перечислено НДФЛ по платежным поручениям появились следующие данные:
Январь 10.02.2022 13%     5 980 № 44 от 10.02.2022
Январь 31.03.2022 13%    -5 980 № 44 от 10.02.2022
Февраль 10.03.2022 13%  5 980 № 90 от 10.03.2022
Февраль 31.03.2022 13% -5 980 № 90 от 10.03.2022

До этого момента "реестры перечисленных сумм налога на доходы физических лиц" по данным платежным поручениям формировались правильно. После проведения возврата НДФЛ в этих реестрах появились строки
"остаток нераспределенного авансового платежа"   -   5980.
После проведения документов по начислению и перечислению зарплаты и НДФЛ за март, часть мартовского НДФЛ на сумму 11960 руб.  разносится следующим образом:
Март 08.04.2022 13% 5 980 № 44 от 10.02.2022
Март 08.04.2022 13% 5 980 № 90 от 10.03.2022

Подскажите, пожалуйста, если у меня, например, НДФЛ за март без учета этого сотрудника 90 000, а возврат был в сумме 11960 руб, то в бюджет за март я плачу 78040 руб.,  как эти суммы должны распределяться по сотрудникам?
Я думала, что сторно по платежкам за январь и март не должно быть, а при проведении платежки по НДФЛ за март реестр должен выглядеть таким образом:
№_____ ФИО_________ Ставка____________ Сумма налога
По сотрудникам_________________________90000
По сотруднику, у которого вычет_______-11960
Итого____________________________________78040.

Получается, что программа делает иначе. Может и правда такой алгоритм должен быть?
Page Image 1

Comments

No comments available.

Page Image 2
Back to the Index Page